Pensioen opbouwen als zzp'er

Als zzp'er bouw je geen werkgeverspensioen op. Je moet zelf zorgen voor je oudedagsvoorziening. Er zijn verschillende mogelijkheden.

Waarom zelf pensioen opbouwen?

Als zzp'er krijg je alleen AOW. Dat is vaak niet genoeg om van te leven. Daarom is het belangrijk om zelf pensioen op te bouwen.

Opties voor zzp'ers

Optie	Voordeel	Nadeel
Lijfrente (verzekering)	Fiscaal voordelig, zeker inkomen	Minder flexibel
Lijfrente (banksparen)	Fiscaal voordelig, eigen beleggingskeuze	Risico bij beleggen
Beleggen	Potentieel hoog rendement	Risico, geen fiscaal voordeel
Spaargeld	Flexibel, veilig	Geen fiscaal voordeel, laag rendement
Eigen huis	Geen huur op latere leeftijd	Illiquide, waarderisico

Jaarruimte en reserveringsruimte

Je mag een maximumbedrag fiscaal aftrekbaar inleggen voor pensioen:

• Jaarruimte: gebaseerd op je inkomen van vorig jaar
• Reserveringsruimte: onbenutte jaarruimte van voorgaande jaren
• Te berekenen via de Belastingdienst

Aansluiten bij pensioenfonds

Sommige zzp'ers kunnen vrijwillig aansluiten bij een pensioenfonds:

• Vaak mogelijk als je eerder in loondienst was in dezelfde sector
• Of via een speciaal pensioenfonds voor zelfstandigen

Veelgestelde vragen

## Veelgestelde vragen **Hoe bereken ik mijn jaarruimte en reserveringsruimte voor pensioen?** Je jaarruimte bereken je op basis van je inkomen van het voorgaande jaar, met een formule van de Belastingdienst. De reserveringsruimte is de som van onbenutte jaarruimtes uit de afgelopen zeven jaar. Gebruik de rekenhulp van de Belastingdienst of een online tool zoals die van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) voor een precieze berekening. Zorg dat je je jaarlijkse aangifte bij de hand hebt voor de juiste gegevens. **Wat zijn de fiscale voordelen van een lijfrenteverzekering of banksparen?** Bij een lijfrenteverzekering of banksparen mag je de inleg aftrekken van je belastbaar inkomen, waardoor je nu minder belasting betaalt. Pas bij uitkering betaal je inkomstenbelasting over het bedrag. Dit kan voordelig zijn als je verwacht in een lagere belastingschijf te vallen na je pensioen. Let op: je moet voldoen aan de voorwaarden van de Belastingdienst om het fiscaal voordeel te behouden. **Kan ik als zzp'er aansluiten bij een pensioenfonds?** Ja, dat kan soms. Als je eerder in loondienst werkte in dezelfde sector, kun je vaak vrijwillig blijven deelnemen aan het pensioenfonds van die sector. Daarnaast zijn er speciale pensioenfondsen voor zelfstandigen, zoals het Pensioenfonds voor Zelfstandigen (PFZW). Check de voorwaarden van het fonds en vergelijk de kosten en opbouwmogelijkheden met andere opties. **Wat gebeurt er met mijn pensioenopbouw als ik tijdelijk minder of geen inkomen heb?** Als je minder of geen inkomen hebt, daalt je jaarruimte omdat deze gebaseerd is op je inkomen van het voorgaande jaar. Je kunt echter gebruikmaken van je reserveringsruimte (onbenutte jaarruimtes uit eerdere jaren) om toch fiscaal vriendelijk pensioen op te bouwen. Overweeg ook om flexibele opties zoals sparen of beleggen te gebruiken, die geen fiscale aftrek bieden maar wel meer vrijheid geven. **Is beleggen een goede optie voor mijn pensioenopbouw?** Beleggen kan een goed rendement opleveren op de lange termijn, maar het brengt ook risico's met zich mee. Je hebt geen fiscaal voordeel en de waarde van je beleggingen kan fluctueren. Het is belangrijk om je beleggingsportefeuille goed te spreiden en rekening te houden met je risicotolerantie. Overweeg professioneel advies in te winnen als je niet zeker bent over je beleggingskeuzes. **Hoe weet ik of ik genoeg pensioen opbouw?** Gebruik tools zoals Mijnpensioenoverzicht.nl om een actueel overzicht te krijgen van je opgebouwde AOW en eventuele aanvullende pensioenen. Vergelijk dit met je verwachte uitgaven na pensionering. Een vuistregel is dat je ongeveer 70% van je laatstverdiende inkomen nodig hebt om je levensstandaard te behouden. Stel een financieel plan op en pas je spaar- of beleggingsstrategie aan indien nodig. **Wat zijn de gevolgen als ik mijn lijfrente eerder opneem dan toegestaan?** Als je je lijfrente eerder opneemt dan vijf jaar voor je AOW-leeftijd, moet je revisierente betalen. Dit is een boete die de Belastingdienst oplegt om het fiscaal voordeel dat je hebt genoten terug te vorderen. Daarnaast betaal je inkomstenbelasting over het opgenomen bedrag. Het is daarom belangrijk om alleen geld in een lijfrente te stoppen dat je pas na je pensioen nodig denkt te hebben. ### TL;DR Als zzp'er moet je zelf zorgen voor je pensioenopbouw, omdat je geen werkgeverspensioen ontvangt. Opties zoals lijfrente, beleggen of sparen bieden verschillende voor- en nadelen. Het is belangrijk om je jaarruimte en reserveringsruimte te benutten voor fiscale voordelen en regelmatig te controleren of je voldoende opbouwt voor een comfortabel pensioen. ### Key Takeaways - Zelf pensioen opbouwen is essentieel als zzp'er, omdat je alleen AOW ontvangt en dat vaak onvoldoende is. - Lijfrente (verzekering of banksparen) biedt fiscale voordelen, maar is minder flexibel dan sparen of beleggen. - Je jaarruimte en reserveringsruimte bepalen hoeveel je fiscaal aftrekbaar kunt inleggen voor je pensioen. - Controleer regelmatig of je voldoende pensioen opbouwt via tools zoals Mijnpensioenoverzicht.nl. - Vroegtijdig opnemen van lijfrente kan leiden tot hoge boetes en belastingen, dus plan zorgvuldig.